«Какой хороший ИИС. Не открывается совсем». Что ждёт россиян после реформы индивидуальных инвестиционных счетов?
Содержание статьи
Дело движется к тому, что вскоре мы распрощаемся с индивидуальными инвестиционными счетами привычного формата. На смену им придет более долгосрочный ИИС-3. Проще говоря, деньги будут заперты на счёте не три года, а уже пять, а то и десять лет. И пока можно, эксперт советует поспешить с открытием старого доброго ИИС.
ИИС заменят выгодным счётом. Фото: investments101.ru
Торчим тут, как три тополя на Плющихе
В середине декабря руководитель ЦБ Эльвира Набиуллина лично подтвердила планы заменить индивидуальные инвестиционные счета первого и второго типа (ИИС-1 и ИИС-2) на новый тип. Условно, на ИИС-3. Речь об этом в финансовых кругах шла весь год.
«По нашей оценке, в лучшем случае такой механизм заработает с 2024 года», — пояснила глава Банка России и добавила ряд подробностей. Так, она уточнила, что ИИС-1 и ИИС-2 разрешено открывать в 2023 году до того момента, как будет принято законодательство об ИИС-3. Потом – метаться поздно.
Впрочем, ранее открытый первый и второй ИИСы (еще их называют ИИС-А и ИИС-Б) продолжат действовать и после принятия нового закона. Но не вечно, а пока инвестор не решит открыть ИИС-3. После открытия ИИС-3 имеющиеся у гражданина ИИС-1 или ИИС-2 прекратят действовать.
Казалось бы, обычная рокировка. Но ряд финансовых аналитиков считают ИИС-3 менее выгодным для физлиц.
Сан Саныч, давай червонец, пожалуйста
Напомним, ИИС как формат брокерского счёта появился 1 января 2015 года.
Индивидуальный инвестиционный счёт открывается у брокера, в банке или в управляющей компании под операции на фондовом рынке. В общем, у юрлица, владеющего лицензией ЦБ РФ на брокерскую деятельность или на деятельность по управлению ценными бумагами.
![](https://arbitrajniki.ru/wp-content/uploads/898f475740d52daf005fabcd03548745.jpg)
Для использования льгот по обоим счетам минимальный срок инвестирования начинается с трёх лет. Забирать деньги с ИИС нельзя – счет автоматически закроется, налоговые вычеты придется вернуть с пени. Но можно прописать в договоре, что дивиденды по акциям и купоны по облигациям брокер или управляющий будет переводить на обычный банковский счёт клиента.
Отсчёт срока действия ИИС начинается со дня заключения договора с компанией, открывающей брокерский счёт ИИС. А при открытии счета доверительного управления срок действия ИИС начинается с даты первого пополнения счёта.
Как стемнеет, кассу будем брать
ИИС-1 предусматривает налоговый вычет на взнос. Это 13% от суммы, которую гражданин внёс на свой счёт за год, но не более чем 400 тысяч рублей. Оформить вычет на взнос можно сразу после окончания налогового периода – уже на следующий год после пополнения счёта. Этот тип вычета можно получать ежегодно или разом за три предыдущие года.
![](https://arbitrajniki.ru/wp-content/uploads/19f44bce1289494d57312d472bafb2f9.jpg)
Этот ИИС подходит больше для работающих граждан, за которых работодатель уплачивает НДФЛ. То есть вернуть получится не более 52 тыс. рублей и не больше суммы выплаченного за год НДФЛ.
Через ИИС можно инвестировать в облигации, акции, валюты, драгметаллы и прочие финансовые инструменты. Сегодня такое инвестирование достаточно рискованно. Кроме того, в РФ сейчас 400 тыс. рублей инвестировать особо некуда — проще положить такую сумму на вклад.
![](https://arbitrajniki.ru/wp-content/uploads/07b03f34cec8a4e8ce3e5229d967fd80.jpg)
Все побежали — и я побежал…
ИИС-2 – это налоговый вычет на доход. Он позволяет не платить НДФЛ с той суммы, которую инвестор заработал на операциях через свой ИИС. Заработал на бирже миллион, и не платишь налог с этого заработка.
![](https://arbitrajniki.ru/wp-content/uploads/f7871649eff4d0754eb5a3052d96176a.jpg)
Но, как бы там ни было, ИИС-2 мало популярен. Зато, по данным Московской биржи, на конец ноября 2022 года число действующих ИИС-1 составляло 5,7 млн.
Кушать подано! Садитесь жрать, пожалуйста!
И вот последние новости. Все ждём ИИС-3.
Ожидается, что он не будет иметь лимита на размер ежегодных взносов. То есть, вложил миллион, получай вычет с миллиона. Но только не в свой карман. Деньги можно будет израсходовать только целевым образом, например, для покупки квартиры, ипотечных платежей или первого взноса на ипотеку – что-то очень сильно напоминающее ограничения трат по маткапиталу.
ИИС приобретает черты маткапитала. Фото: bashinform.ru
Следующий негативный момент – минимальный срок владения таким счетом сразу после запуска составит пять лет. На следующий год – шесть, а еще через год – семь, и так – до десятилетия. Проще говоря, продукт годится исключительно для долгосрочных инвестиций.
Конечно, пилюлю попытались подсластить – без потери вычета деньги можно будет выводить с ИИС-3 при «трудных жизненных ситуациях». Но существование жизненных проблем ещё придётся доказывать равнодушным сотрудникам.
В общем приятного мало. И эксперты советуют на всякий случай в последние дни года открыть старый добрый ИИС-1 «про запас».
Кроме того, при оформлении вычетов учитывается календарный год. Таким образом последняя неделя 2022 года засчитается за целый год. Появляется возможность закрыть ИИС раньше.
Например, открываешь счет в конце 2022 года и не пополняешь его два года. Далее вносишь деньги на счёт в декабре 2025 года, и уже в январе 2026 года оформляешь вычет. Можно закрыть счёт и забрать деньги. Доходность за пару месяцев составит 13% годовых.
![](https://arbitrajniki.ru/wp-content/uploads/968b213dc6096ced09b67070358cde6a.jpg)